የቅድሚያ ዘገባ፡ የተለጠፈ በ1ሲ። የቅድሚያ ሪፖርት: የሂሳብ ግቤቶች

2024 ደራሲ ደራሲ: Howard Calhoun | [email protected]. ለመጨረሻ ጊዜ የተሻሻለው: 2023-12-17 10:17

በድርጅት ኢኮኖሚያዊ ሕይወት ውስጥ ብዙውን ጊዜ ለሠራተኛው በፍላጎት እና በአሰሪው ስም የተወሰኑ እርምጃዎችን እንዲፈጽም ገንዘብ መስጠት አስፈላጊ ይሆናል ፣ ከዚያም ዘገባ ይከተላል። ብዙ ጊዜ፣ ሰራተኞች ለሚከተሉት አላማዎች የላቁ ናቸው፡

1. የቢዝነስ ጉዞዎች።
2. እቃ ግዢ በጥሬ ገንዘብ።
3. ለሚከፈልባቸው አገልግሎቶች አቅርቦት ውል በጥሬ ገንዘብ መክፈል በአሰሪው ስም ተጠናቀቀ።

ስራውን ከጨረሰ በኋላ ሰራተኛው ለሂሳብ ሹሙ የቅድሚያ ሪፖርት ያቀርባል፣ እሱም አስፈላጊውን ግቤት ያደርጋል።

በሪፖርት ውስጥ ለሰራተኛ እንዴት ገንዘብ መስጠት እንደሚቻል

በንዑስ ዘገባ ውስጥ የገንዘብ ክፍያ በትክክል ለማውጣት የሩስያ ባንክ መመሪያ 3210-U "የጥሬ ገንዘብ ግብይቶችን ለማካሄድ ሂደት" በጥብቅ መከተል አለብዎት። ለሚከተሉት ነጥቦች ትኩረት መስጠት አለብህ፡

• በአንቀጽ 6.3 ላይ ገንዘብ ለሠራተኛ ተሰጥቷል፣ይህ ማለት በዚህ ድርጅት ውስጥ በይፋ የተቀጠረ ሰው ብቻ ተቀባይ ሊሆን ይችላል ይላል።
• የተለቀቀው በማመልከቻ መሰረት ነው።የቅድሚያ ክፍያ መጠን እና ለምን ያህል ጊዜ እንደሚሰጥ የሚጠቁም የአስተዳደር ተጠቃሚ ወይም መመሪያዎች።
• ገንዘቡ ከተሰጠበት ጊዜ ማብቂያ ጀምሮ ከ 3 የስራ ቀናት ባልበለጠ ጊዜ ውስጥ ሰራተኛው ለሂሳብ ክፍል ሪፖርት ማድረግ አለበት, ተጨማሪ የማረጋገጫ እና የማጣራት ጊዜ በሂሳብ አያያዝ ፖሊሲ ነው.

በማመልከቻው ወይም በትእዛዙ ላይ የተገለፀው ጊዜ ማብቂያ ሰራተኛው በታመመበት ጊዜ ወይም በሌላ ህጋዊ በሆነ ምክንያት ከስራ መቅረት ላይ ከወደቀ የሶስት ቀናት ጊዜ የሚቆጠረው ወደ ስራ ከገባበት ቀን ጀምሮ ነው።

የቅድሚያ ሪፖርት ዝግጅት

የወጪ ሪፖርቱን ለማስፈጸም፣ AO-1 ቅጽ በOKUD 0302001 መሠረት ቀርቧል።

• የድርጅት ስም፤
• መዋቅራዊ አሃድ፤
• የአያት ስም እና የመጀመሪያ ሆሄያት፤
• ሙያ፤
• የቅድሚያ ቀጠሮ።

ከዚያም የግራ ሠንጠረዥ በቀደሙት የቅድሚያ ሪፖርቶች ላይ ያለውን ቀሪ ሂሳብ ወይም ከመጠን በላይ መጨናነቅን፣ ከጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ገንዘብ መመዝገቢያ የተቀበለውን መጠን፣ ለሸቀጦች እና ለቁሳቁሶች ግዢ የወጣውን ገንዘብ እና በወቅታዊው ዘገባ ላይ ያለው ቀሪ ሂሳብ ወይም ከመጠን ያለፈ መጠን ይሰላል።. በቀድሞው የጥሬ ገንዘብ ግብይቶችን የማካሄድ አሠራር መሠረት ቀደም ሲል በተሰጡ የቅድሚያ ክፍያዎች ላይ ቀሪ ሂሳብ ካለ ለሠራተኛ ገንዘብ እንደ ሂሳብ መስጠት የተከለከለ ቢሆንም አሁን ባለው ሰነድ ውስጥ እንደዚህ ያለ መስፈርት የለም ።

በቅድሚያ ሪፖርቱ ትክክለኛ ሠንጠረዥ ላይ የሂሳብ ክፍል ከካሽ መመዝገቢያ ገንዘብ ክፍያን የሚያንፀባርቁ ግቤቶችን ይሞላል፡

ዴቢት	ክሬዲት	ማስታወሻ
71	50	ከጥሬ ገንዘብ ዴስክ ንኡስ ሪፖርት የተከፈለ ገንዘብ

በሪፖርቱ በግልባጭ ወጭዎችን የሚያረጋግጡ የሁሉም ሰነዶች መረጃ በ ተሞልቷል።

• ቀን፤
• ቁጥር፤
• ስም፤
• መጠን።

ተጠያቂው ሰው በሰነዱ መሰረት ገንዘቡን ይሞላል እና የሂሳብ ሹሙ ለሂሳብ አያያዝ የተቀበለውን ገንዘብ መሙላት አለበት።

የሸቀጦች እና የቁሳቁስ ግዥን ሪፖርት ያድርጉ

የዕቃ እና የቁሳቁስ ግዥን በተመለከተ ለቀረበው ሪፖርት ደጋፊ ሰነዶች ደረሰኞች፣የክፍያ መጠየቂያዎች፣የጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ቼኮች፣የሽያጭ ደረሰኞች፣የደረሰኝ ማዘዣ ደረሰኞች፣ ጥብቅ የሪፖርት ማቅረቢያ ሰነዶች ናቸው። በቅድመ ሪፖርቱ ሁለተኛ ገጽ ላይ የሂሳብ መዛግብት በሂሳብ 71 ክሬዲት ላይ ይሆናሉ፣ በዴቢት ላይ ያለው ደብዳቤ ብቻ የተፈረመበት፡

ዴቢት	ክሬዲት	የስራው ይዘት
10.1	71	የጥሬ ዕቃዎች እና አቅርቦቶች ግዢ
10.3	71	የነዳጅ እና ቅባቶች ግዢ
10.5	71	መለዋወጫ ግዢ
41	71	ሸቀጦች ግዢ

በበኩሉ ከሞላ በኋላ ተጠያቂው ሰው ፊርማውን ፈርሞ ለሂሳብ ሹሙ ያስተላልፋል፣ እሱም በመጀመሪያው ገጽ ግርጌ ላይ ደረሰኝ መሙላት አለበት፣ ምን ያህል ሰነዶች፣ ስንት ሉሆች እና በምን ያህል መጠን ላይ ደረሰኝ መሙላት አለባቸው። ብሎ ተቀበለው። ደረሰኙን ፈርመው ከቆረጡ በኋላ የሂሳብ ሹሙ ለተጠያቂው ሰው ያስረክባል።

የጥሬ ገንዘብ ክፍያ በአገልግሎት ስምምነቶች

በንዑስ ሪፖርት ውስጥ ገንዘብ ለመቀበል የወጪ ማዘዣ ሲያወጡ፣ ህጉ ከፍተኛውን የገንዘብ መጠን እንደማይሰጥ ማስታወስ ያስፈልግዎታል ፣ አሁንም ገደቦች አሉ። በመመሪያው ውስጥ "በጥሬ ገንዘብ ሰፈራ አተገባበር ላይ" ቁጥር 3073-ዩ በአንድ ስምምነት ውስጥ በሕጋዊ አካላት መካከል ከፍተኛው የገንዘብ ሰፈራ መጠን 100,000 ሩብልስ ነው. ክፍያው በክፍሎች ከተሰራ ወይም ለረጅም ጊዜ ከተዘረጋ ምንም ለውጥ አያመጣም። ከ 100,000 ሩብልስ. ጥሬ ገንዘብ መክፈል አይቻልም።

ሌላ ልዩነት፡- ለንግድ ጉዞዎች፣ እቃዎች እና እቃዎች የአገልግሎት ኮንትራቶች በገቢ መልክ የተቀበሉትን ጥሬ ገንዘብ ማውጣት ከቻሉ በግቢው የሊዝ ውል መሰረት ክፍያ ከባንክ ሂሳብ ገንዘብ መቀበል ይኖርብዎታል። ብድር መክፈል እና መመለስ, ከዋስትና ጋር ግብይቶች. ኮንትራቶችን ለመክፈል የሚያረጋግጡ ሰነዶች የተከናወኑ ስራዎች, የገንዘብ መመዝገቢያ ደረሰኞች, የብድር ማስታወሻ ደረሰኞች ናቸው. የወጪ ሪፖርት ግቤቶች እንደሚከተለው ይሆናሉ፡

ዴቢት	ክሬዲት	የስራው ይዘት
60	71	ለተሰጡ አገልግሎቶች ተቋራጭ የተከፈለ

በቢዝነስ ጉዞ ላይ የዲም አጠቃቀምን እንዴት ማስላት ይቻላል

የቢዝነስ ጉዞዎች የንግድ እንቅስቃሴዎች ዋና አካል ናቸው። የሰራተኞች ኮንትራቶች መደምደሚያ, ዕቃዎችን መቀበል, ወደ መለያየት ክፍፍሎች መነሳት በሂሳብ አያያዝ ውስጥ ትክክለኛ ምዝገባ እና ነጸብራቅ ያስፈልገዋል. የቢዝነስ ጉዞዎች የሚተላለፉት በዋና ኃላፊው የጽሁፍ ውሳኔ መሰረት ነው. የጉዞ ፍቃድ አያስፈልግም።የሚቆዩበትን ቀን ብዛት በትዕዛዝ፣ በጉዞ ትኬቶች፣ በመኖሪያ ሰነዶች ማረጋገጥ ይችላሉ።

የዕለታዊ አበል የሚወሰነው "በቢዝነስ ጉዞዎች ላይ ደንቦች" ውስጥ ነው, እሱም ከጋራ ስምምነት ጋር አባሪ ነው. የግብር ሕጉ የዕለት ተዕለት አበል ከፍተኛውን ገደብ አይገድበውም, ሆኖም ግን, የቀን አበል መጠን ከ 700 ሩብልስ በላይ መሆኑን መታወስ አለበት. በሩሲያ ውስጥ የንግድ ጉዞዎች እና 2500 ሩብልስ. የውጭ ንግድ ጉዞዎች ለግል የገቢ ግብር ተገዢ ናቸው እና ከ2017 እስከ ኢንሹራንስ ፕሪሚየም ድረስ።

በቢዝነስ ጉዞ ላይ ባለው የቅድሚያ ዘገባ ላይ፣ መግባቶቹ ባሳካቸው ግቦች ላይ ይመሰረታሉ፡

ዴቢት	ክሬዲት	የስራው ይዘት
20	71	ከዋና የንግድ እንቅስቃሴዎች ጋር የተያያዙ የጉዞ ወጪዎች
44	71	የጉዞ ወጪዎች ከአንድ የንግድ ተቋም ዋና ሥራ ጋር የተያያዙ
28	71	የተበላሹ ምርቶችን ከማስተናገድ ጋር የተያያዙ የጉዞ ወጪዎች

በቢዝነስ ጉዞ ላይ ስለጉዞ ሪፖርት ያድርጉ

በቢዝነስ ጉዞ ላይ ያሉ የጉዞ ወጪዎች በሁሉም የመጓጓዣ መንገዶች፡ አውሮፕላን፣ ባቡር፣ አውቶቡስ፣ መርከብ ወይም ጀልባ፣ ከታክሲዎች በስተቀር በጉዞ ሰነዶች የተረጋገጡ ናቸው። ቦታ ማስያዝ እና የሻንጣ አበል ተካትቷል።

በግል ትራንስፖርት ለቢዝነስ ጉዞ የሄደ ሰራተኛ ወጪውን እንዲመልስ ተፈቅዶለታል። በዚህ ጉዳይ ላይ የወጪዎች ማረጋገጫ የመሙያ ጣቢያዎች ቼኮች, የነዳጅ እና ቅባቶች ፍጆታ መጠን የምስክር ወረቀት, PTS, የምስክር ወረቀት ይሆናል.ስለ ጉዞው ዓላማ እና ወደ ኋላ ያለው ርቀት. ሁሉም ሰነዶች ተቀባይነት ካገኙ እና የቅድሚያ ሪፖርቱ ተቀባይነት ካገኘ፣ የተለጠፈው ለዕለታዊ አበል ለሂሳብ አያያዝ ከተሰጡት ጋር ተመሳሳይ ነው።

በቢዝነስ ጉዞ ላይ ስለመኖርያ ዘገባ ማጠናቀር

በቢዝነስ ጉዞ ላይ ያሉ ማረፊያዎች በሁለት መንገድ ሊከፈሉ ይችላሉ፡ በትክክለኛ ወጪዎች እና በቀላል መጠን። የመክፈያ ዘዴው በንግድ ጉዞዎች ላይ ባሉት ደንቦች ውስጥ ተስተካክሏል, ሁለተኛው አማራጭ ከተመረጠ, ለአንድ ቀን የመጠለያ መጠን ተዘጋጅቷል. በመጀመሪያው ጉዳይ ላይ የሆቴል ሂሳቦችን, የጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ቼኮች ወይም ተቋሙ ያለ ገንዘብ መመዝገቢያ የሚሰራ የምስክር ወረቀቶች ማቅረብ አለብዎት. የቅድሚያ ሪፖርት ግቤቶች ከዕለታዊ አበል ጋር ተመሳሳይ ናቸው።

በ1С ውስጥ የቅድሚያ ሪፖርት መለጠፍ መመስረት

በ1C ፕሮግራም ውስጥ በአዲሱ ስሪት፣የቅድሚያ ዘገባውን ለማንፀባረቅ በጣም ምቹ ስልተ-ቀመር አለ። ከጥሬ ገንዘብ ጠረጴዛው ላይ ገንዘብ በሚሰጥበት ጊዜ የሂሳብ ሹሙ ሰራተኛን ከተጓዳኞች ዝርዝር ውስጥ በመምረጥ እና "የቅድሚያ ክፍያ ምደባ" መስመርን በመሙላት "የቅድሚያ ሪፖርት" ሰነድ ያመነጫል. በሂሳብ 71 ላይ ባለው የወጪ ማስታወሻ ላይ ለዴቢት, "የቅድሚያ ሪፖርት" ንዑስ ኮንቶ መሙላት ያስፈልግዎታል, የሂሳብ ባለሙያው ለሠራተኛው የተፈጠረውን ሰነድ ይመርጣል እና በወጣው ቅደም ተከተል ያስተካክላል. በ"ወጪ ሪፖርት" ሰነድ ውስጥ "የቅድሚያ ክፍያ" ተግባር ተመርጧል እና የወጪ ማስታወሻ ተያይዟል።

የቁሳቁስ ንብረቶች ከተገዙ፣ በቀረበው ደረሰኝ መሰረት፣ "በሂሳብ 71 ላይ የቁሳቁስ መቀበል" የሚለው ሰነድ ተፈጠረ። ይህ ሰነድ ተመሳሳይ ነውከቅድመ-ሪፖርቱ ጋር የተገናኘ ነው, እና በእሱ ውስጥ, በወጪዎች ክፍል ውስጥ, ይህንን የእቃ ደረሰኝ መምረጥ ይችላሉ. ስለዚህ ሁለቱም ገንዘብ መቀበል እና የተገዙ እቃዎች እና ቁሳቁሶች መለጠፍ ከሪፖርቱ ጋር የተቆራኙ እና ያንፀባርቃል, ቅጹን ለማተም ይቀራል, ይህም መጽሐፉን የሚያንፀባርቅ ነው. የወጪ ሪፖርት ግቤቶች እና ሁሉም የሰራተኛ ውሂብ፡ ውዝፍ ውዝፍ ወይም ከመጠን በላይ ወጪ።

በ1C ፕሮግራም ውስጥ መስራት የሰራተኞች እዳ፣የወጡ እድገቶች፣የጉዞ ወጪዎች በመዋቅራዊ ክፍሎች ስርጭት ላይ እንደማንኛውም ቀን ሪፖርት እንዲያዘጋጁ ያስችልዎታል። ይህ የአስተዳደር ውሳኔዎችን ለማድረግ አስፈላጊ ነው።