የባንኮች መጠባበቂያዎች እና አፈጣጠራቸው። አስፈላጊ የባንክ መጠባበቂያዎች እና ደንቦቻቸው

2024 ደራሲ ደራሲ: Howard Calhoun | [email protected]. ለመጨረሻ ጊዜ የተሻሻለው: 2023-12-17 10:17

በማዕከላዊ ባንክ መምጣት እና በመንግስት ደረጃ የፋይናንስ ቁጥጥር ስርዓትን በመዘርጋት የንግድ ባንኮች ክምችት እንዲሁም የብድር ድርጅቶች ተፈጥረዋል ። በእነሱ ወጪ ፣ በተዛማጅ (የተጠባባቂ) ሂሳቦች ላይ ያለው የሂሳብ መጠን ወይም የመሙላት ሁኔታዎች ቁጥጥር ይደረግባቸዋል። የባንኩ የሚፈለጉት መጠባበቂያዎች ምን እንደሆኑ የበለጠ እናስብ።

አጠቃላይ መረጃ

የባንክ መጠባበቂያ ገንዘብ ተቀማጮች ወደ ተቀማጮች መመለስን እና ከሌሎች የፋይናንስ ተቋማት ጋር ለሚደረጉ ሰፈራዎች ያለማቋረጥ ለክፍያ ግዴታዎች መሟላት የገንዘብ አቅርቦት መኖሩን ያረጋግጣል። በሌላ አነጋገር, እንደ ዋስትና ይሠራሉ. እዳዎችን ለማስጠበቅ የተያዙ ቦታዎች በማዕከላዊ ባንክ እንደ ተቀማጭ ገንዘብ ወይም በዋስትና መልክ መያዝ አለባቸው።

መስፈርቶች

ዛሬ በተግባር በሁሉም የገበያ ኢኮኖሚ ባላቸው ግዛቶች የሚያስፈልገው የባንክ መጠባበቂያ ደንብ አስተዋውቋል። የዚህ የገንዘብ እና የብድር መቆጣጠሪያ መሳሪያ ውጤታማነት በመሠረታዊ ምርምር እና በአለም አሠራር ተረጋግጧል. በሩሲያ ፌደሬሽን ውስጥ ዝቅተኛ መስፈርቶች እንዲሁ ይሠራሉየድርጅቱን ሥራ ለማካሄድ ፈቃድ ሲሰረዝ ለአበዳሪዎች እና ተቀማጮች የግዴታ ክፍያ ምንጭ። በተግባር, የማዕከላዊ ባንክ መጠባበቂያ የሆኑትን ገንዘቦች መመለስ በግልጽ ቁጥጥር ይደረግበታል. ዝቅተኛ መስፈርቶች በዋናነት የገንዘብ ዝውውርን ለማረጋጋት እና የዋጋ ንረትን ለመዋጋት የረጅም ጊዜ ችግሮችን ለመፍታት በፋይናንሺያል እና የብድር ደንብ ማዕቀፍ ውስጥ ጥቅም ላይ ይውላሉ። ይህ መሳሪያ በጥሬ ገንዘብ እድገት መጠን ላይ እንደ ገዳቢ ሆኖ የሚያገለግል ሲሆን የባንክ ክምችት ፍላጎትን ይቆጣጠራል። ልዩ ዓላማው በደምብ ቁጥር 342 ተሰጥቷል። በዚህ ድርጊት ውስጥ በተሰጠው ፍቺ መሰረት, የዚህ መሳሪያ አጠቃቀም የሩስያ ፌደሬሽን የባንክ መዋቅር አጠቃላይ የገንዘብ መጠን መቆጣጠርን ያረጋግጣል. የገንዘብ ቁጥጥር የሚደረገው የገንዘብ ብዜትን በመቀነስ ነው።

ዋና ግብ

በፋይናንሺያል ተቋማት አሰራር ሁሌም ያልታቀደ ኪሳራ ሊደርስ ይችላል። 100% ከነሱ የሚከላከል ተቋም የለም። በዚህ ረገድ, በሥራ ሂደት እና በአደጋ አያያዝ ሂደት ውስጥ, እያንዳንዱ የፋይናንስ ተቋም የባንክ ክምችት መፈጠሩን ማረጋገጥ አለበት. አስተማማኝነቱን ለማረጋገጥ ድርጅቱ የተለያዩ ገንዘቦችን የመፍጠር ግዴታ አለበት, ገንዘቡ ሊደርስ የሚችለውን ኪሳራ ለመሸፈን ይመራል. ምስረታ እና ተከታይ አጠቃቀማቸው የሚከናወነው ቅደም ተከተል በአብዛኛዎቹ ጉዳዮች በሕግ አውጪነት እና በማዕከላዊ ባንክ የተቋቋመ ነው። ከግብር በፊት ከትርፍ የተቀነሰው መጠን በፌዴራል ሕግ ቁጥጥር ይደረግበታልግብሮች. ዝቅተኛው የባንክ ክምችት መጠን በማዕከላዊ ባንክ ተዘጋጅቷል. እንደ ልምምድ እንደሚያሳየው የኢኮኖሚውን "ሙቀት" ለመከላከል በስርጭት ላይ ያለውን የገንዘብ አቅርቦት ለመቀነስ (እድገትን ማቆም ወይም መቆጣጠር) ዓላማ ሲኖር "መጠባበቂያ" መጠቀም ተገቢ ነው. የተበደረውን ገንዘብ የተወሰነ ድርሻ በማውጣት የፋይናንስ ተቋማትን የብድር አቅም መገደብ (ወይም በዚህ ክፍል መጨመር)። ከዚህ በመነሳት የሩሲያ ባንክ መጠባበቂያ የፋይናንስ ተቋማት ገንዘቦች ናቸው, እንደ ጊዜያዊ ተቀማጭ ገንዘብ የተጠራቀሙ, ከማንኛውም ማዞሪያ መውጣት አለባቸው.

መመደብ

የባንኮች ክምችቶች በአጠቃላይ አንድ ዓላማ አላቸው - አስፈላጊ ከሆነ ሊከሰቱ የሚችሉ ወጪዎችን ወይም ኪሳራዎችን ለማካካስ። ሆኖም ግን, እነሱ ወደ ዓይነቶች ይከፋፈላሉ. ስለዚህ አስፈላጊው መጠባበቂያ የስርዓቱ አጠቃላይ ፈሳሽ ቁጥጥር የሚደረግበት መሳሪያ ነው. በንግድ ባንኮች ውስጥ ያለውን የገንዘብ ክምችት በመቀነስ የገንዘብ ቁጥጥርን ለማረጋገጥ በማዕከላዊ ባንክ ጥቅም ላይ ይውላል. ይህ ዘዴ የፋይናንስ ኩባንያዎችን የብድር እድሎች ይገድባል እና የገንዘብ አቅርቦቱን በተወሰነ ደረጃ ይጠብቃል. በመሰረቱ፣ የሚፈለጉት መጠባበቂያዎች ንግድ ባንኮች በማዕከላዊ ባንክ ውስጥ ማስቀመጥ ያለባቸው ገንዘቦች ናቸው። ለደንበኞቻቸው ያለባቸውን ግዴታዎች በመወጣት ረገድ አስተማማኝነትን በማረጋገጥ እንደ ዋስትና የገንዘብ ፈንድ ይሠራሉ. እንደነዚህ ያሉት የባንክ መጠባበቂያዎች የተፈጠሩት በድርጅቱ በራሱ ፍላጎት አይደለም. እንደ የመንግስት የገንዘብ ፖሊሲ መሳሪያ ሆነው ያገለግላሉ። መሆንበጣም ፈሳሽ, እነዚህ ንብረቶች የማይመቹ ሁኔታዎች በሚፈጠሩበት ጊዜ በፋይናንስ ተቋማት ሙሉ በሙሉ ጥቅም ላይ ሊውሉ አይችሉም. ለምሳሌ፣ የተቀማጭ ገንዘብ መውጣት በተቋም ውስጥ ከተጀመረ፣ መጠባበቂያው በተቀመጠው መስፈርት ብቻ ጥቅም ላይ ሊውል ይችላል።

ፈንድ

ከዓመታዊ ትርፍ በሚቀነስ የፍትሃዊነት አካል ሆኖ ቀርቧል። የመጠባበቂያ ፈንድ በፋይናንሺያል ተቋም እንቅስቃሴዎች ውስጥ የሚነሱ ኪሳራዎችን ለመሸፈን አስፈላጊ ነው. የተፈቀደውን ካፒታል ለመጨመርም የተፈጠረ ነው። የተቀነሰው መጠን በባለ አክሲዮኖች አጠቃላይ ስብሰባ ላይ ይወሰናል. እሴቱ በተፈቀደው ካፒታል መጠን ውስጥ ማንኛውም ሊሆን ይችላል። የፋይናንስ ኢንተርፕራይዝ ገንዘቡን ለመጠባበቂያ ፈንድ የመመደብ መብት ያለው ትርፍ በሚኖርበት ጊዜ ብቻ ነው. የእሱ መሙላት የሚከናወነው በተጣራ ንብረት መጨመር ምክንያት ነው. ገንዘቡ የፋይናንስ ተቋሙ በእንቅስቃሴው ውስጥ የተቀበለውን ገንዘብ ይሰበስባል. አንድ የባንክ ድርጅት ከትርፍ ወደ ፈንዱ ሲዘዋወር የንብረቱን ድርሻ በተወሰኑ አካባቢዎች ብቻ ለመጠቀም ያቀርባል። ዋናው የኪሳራ ሽፋን ነው።

የባንክ መጠባበቂያ ለሆነ የብድር ኪሳራ

ፍጥነታቸው የሚወሰነው በእንቅስቃሴ ሂደት ውስጥ በሚፈጠሩ የብድር ስጋቶች ነው። እነዚህ ድጎማዎች የብድር ኪሳራዎችን በሚከፍሉበት ጊዜ የገቢ መለዋወጥን ለመከላከል ይረዳሉ. ስለዚህ በካፒታል መጠን ላይ ተጽእኖ አለ. የእንደዚህ አይነት መጠባበቂያዎች መፈጠር የሚመጣውበእያንዳንዱ ብድር ላይ የሚወጡ ቅናሾች. እነዚህ ገንዘቦች በዋናው ግዴታ ላይ ያለውን ዕዳ ለመሸፈን ብቻ ያገለግላሉ. እነዚህ ድንጋጌዎች ሊሰበሰቡ በማይችሉ ብድሮች ላይ ኪሳራዎችን ለመሰረዝ ያገለግላሉ. የገንዘብ እጥረት ካለ, እንደ እውነት ያልሆነ ወይም ሊሰበሰብ የማይችል ተብሎ የሚታወቀው ዕዳ በሪፖርት ማቅረቢያ ጊዜ ኪሳራ ውስጥ ተካትቷል. ይህ የፋይናንስ ተቋሙ ታክስ የሚከፈልበትን መሠረት ይቀንሳል።

የዋጋ ቅነሳ ፈንዶች

በመጨረሻው የስራ ቀን በየወሩ በአክሲዮኖች ላይ የሚደረጉ ኢንቨስትመንቶች በገበያ ዋጋ ይገመገማሉ። የመጨረሻው ቀን በአክሲዮን ልውውጥ ላይ ወይም በንግድ አደራጅ በመታገዝ ለተደረጉ ግብይቶች የአንድ ዋስትና የክብደት አማካኝ ዋጋ እንደሆነ መረዳት አለበት። በአንዳንድ ሁኔታዎች፣ በመጨረሻው የስራ ቀን የዋስትና መግዣ ዋጋ በግማሽ ቀንሶ፣ እንደ የገበያ ዋጋ ሊወሰድ ይችላል። ከመጽሐፉ ዋጋ በታች ከሆነ የፋይናንስ ተቋሙ የአካል ጉዳት አበል መፍጠር አለበት። ዋጋው ከተጠቀሰው ዋጋ ከ 50% በላይ መሆን የለበትም. ምስረታ የሚከናወነው ደህንነቱ በተገዛበት ወር የመጨረሻ የሥራ ቀን ላይ ነው። የእሱ መሰረዝ አክሲዮኖችን ከማስወገድ ጋር በአንድ ጊዜ ይከናወናል. የእነዚህ መጠባበቂያዎች መፈጠር, ከላይ እንደተጠቀሰው, የጠቅላላ እሴታቸው ጭማሪ ወይም ጥገና ምንም ይሁን ምን ለእያንዳንዱ ደህንነት በተናጠል ይከናወናል.

ልዩ የአካል ጉዳት አቅርቦት

ኢንቨስትመንቶችን በሚገመግሙበት ጊዜ መጠባበቂያዎችን መፍጠር አስፈላጊ ይሆናል። ይሁን እንጂ, ቀሪ ወረቀት ሳለየዋስትናዎቹ ዋጋ ሳይለወጥ ይቆያል። ስለዚህ እነዚህ ገንዘቦች በአክሲዮን ዋጋ ላይ እንደ የሂሳብ ማስተካከያ ከማድረግ ይልቅ እንደ መጠባበቂያ ይያዛሉ. በሪፖርት ወሩ መጨረሻ የብድር ተቋማት የገበያ ዋጋን እና የዋስትናዎችን ብዛት ግምት ውስጥ በማስገባት ለኢንቨስትመንት ውድቀቶች ቀደም ብለው የተፈጠሩትን ክምችቶች እንደገና መገምገም አለባቸው።

ሌሎች ዝርያዎች

ከላይ ካለው በተጨማሪ ሌሎች የባንክ መጠባበቂያዎች አሉ። ለሌሎች ንብረቶች ሊሆኑ የሚችሉ ኪሳራዎች በቡድን ተጣምረዋል. እነዚህ በተለይ የተያዙ ቦታዎችን ያካትታሉ፡

• በሂሳብ መዝገብ ስር ያሉ ንብረቶች ከመጥፋት አደጋ ጋር።
• ከሚዛን ውጪ በሆኑ ሉህ ሂሳቦች ውስጥ ለሚንጸባረቁ በርካታ መሳሪያዎች።
• ለወደፊት ቅናሾች።
• በሌሎች ኪሳራዎች።

የኪሳራ ምደባ

የፋይናንሺያል ድርጅት የመጠባበቂያ ክምችት እንዲፈጠር ምክንያት ሊሆን የሚችል ኪሳራ ከሚከተሉት ሁኔታዎች መከሰት ጋር ተያይዞ በሚቀጥሉት ጊዜያት እንደ መላምታዊ አደጋዎች መረዳት አለባቸው፡

1. ከዚህ ቀደም በሂሳብ አያያዝ ከተመዘገበው ጋር ሲነጻጸር ወጪዎች ወይም እዳዎች መጨመር።
2. የክሬዲት ኩባንያው ንብረቶች ዋጋ መቀነስ።
3. በፋይናንስ ተቋሙ ባልደረባዎች ከተጠናቀቁ ሥራዎች (ግብይቶች) ጋር በተገናኘ ወይም የርዕሰ-ጉዳዮቹን የተስፋ ቃል አለመፈፀም ጋር በተገናኘ የተጣለባቸውን ግዴታዎች አለመወጣት ፣ ዕዳውን በትክክል መክፈሉ በ አገልግሎት የሚሰጥ የባንክ ድርጅት።

ከላይ ከተጠቀሱት የባንክ ማከማቻዎች ውስጥ ፈንዱ ብቻ በጣም ቀልጣፋ ነው ተብሎ ይታሰባል።ይህ የሆነበት ምክንያት በተቋቋመው ገንዘብ ወጪ አንድ የፋይናንስ ተቋም ወጪውን መቆጣጠር ስለሚችል ነው. ሁሉም ሌሎች የባንክ መጠባበቂያዎች እንደ ውጤታማ አይቆጠሩም. ምክንያቱም መጠኖቻቸውን መጨመር የድርጅቱን መጥፎ ሁኔታዎች የመቋቋም አቅም ስለማይጨምር ነው።

የባንክ የወርቅ እና የውጭ ምንዛሪ ክምችት

በጣም ፈሳሽ የፋይናንስ ንብረቶች ናቸው። የወርቅ እና የውጭ ምንዛሪ ክምችት በማዕከላዊ ባንክ እና በገንዘብ ሚኒስቴር ይተዳደራል. የሚከተሉትን ያካትታሉ፡

1. የገንዘብ ወርቅ።
2. ልዩ የመበደር መብቶች።
3. በአለም WF ውስጥ ቦታን አስጠብቅ።
4. የውጭ ምንዛሪ።

የእነዚህ እቃዎች ዋጋ በሪፖርት ማቅረቢያው ቀን በአሜሪካ ዶላር ተሰጥቷል።

መዳረሻ

የወርቅ እና የውጭ ምንዛሪ ክምችቶች እንደ ፋይናንሺያል መጠባበቂያ ሆነው ያገለግላሉ፣ ይህም አስፈላጊ ከሆነ የመንግስትን ዕዳ ለመክፈል ወይም የበጀት ወጪዎችን ለመፈጸም ይጠቅማል። የእነሱ መገኘት በተጨማሪ, ማዕከላዊ ባንክ በውጭ ምንዛሪ ገበያዎች ውስጥ ጣልቃ በመግባት የሩብል ምንዛሪ ተመን ተለዋዋጭ ቁጥጥርን እንዲቆጣጠር ያስችለዋል. የዚህ መጠባበቂያ መጠን በአብዛኛው በስርጭት ውስጥ ያለውን የገንዘብ መጠን መሸፈን አለበት, ለሁለቱም የግል እና ሉዓላዊ የውጭ ዕዳ ክፍያዎችን ማረጋገጥ እና ለ 3 ወራት ገቢዎች ዋስትና መስጠት. እንደዚህ ያለ የወርቅ እና የውጭ ምንዛሪ ክምችት ዋጋ ላይ ከደረሰ ማዕከላዊ ባንክ የሩብል ምንዛሪ ተመን እና የወለድ ተመኖች ላይ ውጤታማ ቁጥጥር ማድረግ ይችላል.