የገንዘብ እዳዎች፡ ትንተና፣ መዋቅር። ተገብሮ ነው።

2024 ደራሲ ደራሲ: Howard Calhoun | [email protected]. ለመጨረሻ ጊዜ የተሻሻለው: 2023-12-17 10:17

ዕዳዎች የባንክ ሀብቶችን የሚፈጥሩ ስራዎች ናቸው። ለእያንዳንዱ የንግድ ተቋም, በጣም አስፈላጊ ናቸው. በመጀመሪያ ደረጃ, የባንኩ አስተማማኝነት ምክንያቶች የሃብት መረጋጋት, አወቃቀራቸው እና መጠናቸው ናቸው. በሁለተኛ ደረጃ የሀብቶች ዋጋ በትርፍ መጠን ላይም ተጽዕኖ ያሳድራል. በሶስተኛ ደረጃ የጥሬ ገንዘብ መሰረቱ ለባንክ ገቢ የሚያስገኙ የነቃ ስራዎችን መጠን ይወስናል።

የፋይናንስ ተቋም እዳዎች ጽንሰ-ሐሳብ

ይህ ምንድን ነው? ተገብሮ ኦፕሬሽኖች በጣም አስፈላጊ የሆነ ማህበራዊ እና ኢኮኖሚያዊ ሚና ይጫወታሉ-የህዝቡን እና የኢንተርፕራይዞችን ጊዜያዊ ነፃ ገንዘቦችን ይሰበስባሉ ፣ ይህም የኢኮኖሚውን ፍላጎት በስራ እና በቋሚ ካፒታል ውስጥ ለማሟላት ፣ ገንዘብን (ቁጠባ) ኢንቨስት ለማድረግ እና ለህዝቡ ብድር ለመስጠት ያስችላል ።. ከተቀማጭ ገንዘብ እና የዕዳ ዋስትናዎች የሚገኘው ገቢ የህዝቡን ከዋጋ ግሽበት በከፊል ሊሸፍን ይችላል።የባንኩ እዳዎች፡ የአክሲዮን ፕሪሚየም፣ ትርፍ፣ ፈንድ፣ የተፈቀደ ካፒታል ናቸው። ይህ ሌሎች ቡድኖችንም ያካትታል. እነዚህ ተጨማሪ እና የመጠባበቂያ ካፒታል, ንብረቶች ናቸውባለሀብቶች፣ የተያዙ ገቢዎች፣ የቤተሰብ ተቀማጭ ገንዘብ።

የተጠያቂነት መዋቅር

አሁን ወደ የፋይናንስ ተቋማት ፈንዶች አመዳደብ የበለጠ ወደ ዝርዝር እይታ እንሸጋገር። የባንክ ዕዳዎች በሁለት ቡድን ይከፈላሉ።

የመጀመሪያው የፋይናንስ ተቋም ለአበዳሪዎች ባንኮች እና ተቀማጮች (ተለዋዋጭ የብድር ሥራዎች እየተባለ የሚጠራው) ግዴታ ነው። እዚህ ሁሉም ነገር ግልጽ ነው. በእነዚህ ስራዎች መሰረት ባንኩ እንደ ተበዳሪ እና ደንበኞች እንደ አበዳሪ ይሰራሉ።

ሁለተኛው ቡድን መመለሻ የማያስፈልጋቸው የራሳቸውን ሀብቶች የሚያመነጩ ስራዎችን ያካትታል። እዚህ ሁሉም ነገር እንዲሁ ቀላል ነው። በሌላ አነጋገር እነዚህ የራሳቸው እና የተበደሩ ገንዘቦች ናቸው።

የፋይናንስ ተቋም ተጠያቂነት ትንተና

ዓላማው ምንድን ነው? በመንግስት እና መንግስታዊ ባልሆኑ ተቋማት መዋቅር ውስጥ ያላቸውን ቦታ ለመወሰን የባንኮችን እዳዎች ይመረምራሉ. የፋይናንስ እዳዎች የታቀዱ አመላካቾችን ከተሰላ ባህሪያቸው ጋር ማወዳደርን ያጠቃልላል። በመተንተን ውስጥ, በባንኩ የራሱ ገንዘብ እና "ከባንክ ውጭ" ገንዘብ በመሳብ መካከል ልዩነት ተፈጥሯል. የእነሱ ጥምርታ ከአንድ በላይ መሆን አለበት. ይህ አመልካች ዝቅተኛ ከሆነ፣ በዚህ ባንክ ውስጥ ባለሀብቶች ያፈሰሱትን ካፒታል ላለመመለስ ስጋት ሊኖር ይችላል።

የፋይናንሺያል ድርጅት፣ ኦዲት እና የውስጥ ስታስቲክስ ዲፓርትመንት እንዲሁም እውቅና የተሰጣቸው የመንግስት አካላት የባንክ ተቋማትን እዳዎች በየጊዜው ይቆጣጠራሉ እና ይመረምራሉ። የተሳቡት ገንዘቦች እና መጠናቸው የአንድ የተወሰነ የፋይናንስ ተቋም በሀገሪቱ የባንክ ሥርዓት ውስጥ ምን ያህል መቶኛ እንደሚይዝ ይወስናል። ለበመደበኛነት ይሰራል፣ ይህ መጠን ከ10-11% መብለጥ የለበትም።

የፍትሃዊነት ትንተና

ምንድን ነው እና ለምን ይከናወናል? የባንክ ገበያው ያልተረጋጋ በመሆኑ የራሱን ገንዘቦች ትንተና ሊደናቀፍ ይችላል. የባንኩን እዳዎች በመደበኛነት በመገምገም አንዳንድ አደጋዎችን አስቀድሞ መገመት ይቻላል። እና እነሱን ለመቀነስ ተጨማሪ ፕሮግራም ያዘጋጁ።

ፍትሃዊነትን በሚተነተንበት ጊዜ የሚከተሉት አመልካቾች ይገመገማሉ፡ ተለዋዋጭነት፣ መዋቅር፣ የዕዳዎች ስብጥር፣ አጠቃላይ እና የተጣራ አመልካቾችን በመጠቀም እኩልነትን ማወዳደር፣ ተጨማሪ እና የተፈቀደ ካፒታል ለውጦች። እንዲህ ዓይነቱ የዕዳዎች ትንተና የገንዘብ ምንጮች አፈጣጠር ዓይነቶችን ፣ ዝርዝሮችን እና አወቃቀሮችን ሀሳብ ይሰጣል ። እና ለዚህም የራስዎን እና የተበደሩትን ካፒታል መተንተን ያስፈልግዎታል. ይህ የጥራት እና የቁጥር ጥናት ነው። እንደነዚህ ባሉ መረጃዎች ላይ በመመርኮዝ ስለ ዕዳዎች መዋቅር ለውጦች መደምደሚያ ላይ ይደርሳሉ, አመላካቾቻቸው ለአንድ ወር, ለአንድ አመት, ለብዙ አመታት ምን እንደሆኑ ይወስናሉ. በዚህ ምክንያት ወደፊት ስለሚደረጉ ኢንቨስትመንቶች ትንበያ ማድረግ እና የድርጅቱን መረጋጋት ማረጋገጥ ተችሏል።

ተቀማጭ በባንክ ወቅታዊ እዳዎች

አሁን ያሉት እዳዎች በንግድ ቀኑ መጨረሻ ላይ የገንዘብ ሒሳቦችን በደንበኛ መለያዎች ውስጥ ይወክላሉ። የህዝቡ የፋይናንስ ሁኔታ የተለያየ እና በየጊዜው ስለሚለዋወጥ እነዚህ ሚዛኖች የተለያዩ እና ከዜሮ ወደ ከፍተኛ እሴቶች ሊለያዩ ይችላሉ. በድንገት ለሁሉም ሂሳቦች ዳግም ማስጀመር ይሆናል ብለን ከወሰድን የባንኩ ወቅታዊ ንብረቶችም ወደ አሉታዊ ክልል ውስጥ ይገባሉ። በእውነቱ አደጋውየደንበኞች ተቀማጭ መክፈቻ እና መዝጋት የተመሰቃቀለ ስለሆነ የዚህ ሁኔታ መከሰት አነስተኛ ነው ። ስለዚህ፣ አሁን ያሉት እዳዎች በጠቅላላ የመለያዎች ብዛት ውስጥ የዘፈቀደ እና ገለልተኛ ተለዋዋጮች ስብስብ ናቸው።

የ"አጭር" ገንዘቦችን ወደ "ረጅም" ፈንድ መለወጥ

ይህ የሚሆነው የጡረታ ሃብቶችን በመሙላት አጠቃላይ የ"አጭር" ፈንዶችን በመደገፍ ነው።

በዚህም ምክንያት የማይጨበጥ ቀሪ ሂሳብ ወይም የወቅቱ እዳዎች መጠን ይፈጠራል፣ይህም ባንኩ በእንቅስቃሴው ሁሉ እንዲቆይ ማድረግ አለበት። ከሁሉም በላይ, በዚህ ሁኔታ ውስጥ ብቻ በመደበኛ መገልገያ (የተጣራ ካፒታል) በቋሚ ንብረቶች ውስጥ ማስቀመጥ ይቻላል. ለዚህም ነው የአሁን ሂሳቦች ቀጣይነት ያለው መሙላት እና በየጊዜው መጨመር በጣም አስፈላጊ የሆነው።

የአሁኑን እዳዎች ማሳደግ

በደንበኛ ሒሳብ ውስጥ ያለው የገንዘብ መጠን ከጨመረ ይህ ማለት በባንኮች ላይ ያለው የመተማመን ደረጃ ይጨምራል ማለት ነው ስለዚህ ለዜጎች የሚሰጡትን የአገልግሎት ዓይነቶች ለማስፋት ምክንያት አለ. እዚህ ላይ ትልቅ ሚና የሚጫወተው “ከሚዛን ውጪ” የገንዘብ እና የብድር ተቋማት ክፍሎች ነው። የፕላስቲክ ካርዶችን እና የተለያዩ የክፍያ ሥርዓቶችን ለብዙሃኑ ማስተዋወቅ የወቅቱን ዕዳዎች ደረጃ ለመጨመር ጥሩ ሁኔታዎችን ይፈጥራል።

ባንኮች ለሁሉም የደንበኞች ምድቦች (ግለሰቦች፣ ህጋዊ አካላት) የፍላጎት ፈንድ ለመጨመር ልዩ ትኩረት ይሰጣሉ። ከ"ካርድ" ፕሮጀክቶች በተጨማሪ የተለያዩ "ደመወዝ" "ጡረታ" እና ሌሎችም እየተዋወቁ ነው። እነሱ በጠቅላላው, የአሁኑን እዳዎች ወሳኝ አካል ይመሰርታሉ. የእንደዚህ አይነት ካፒታል ባህሪያት አንዱ የሚከተለው ነው: እሱእና ባንኩ ጉልህ የሆነ የወለድ ህዳግ እንዲፈጥር የሚያስችል የሀብቶች ዋነኛ እና ርካሽ ክፍል አለ. የተቋሙ ዋና "ርካሽ" ሀብቶች የብድር አገልግሎቶችን ወለድ ለመቀነስ ስለሚረዱ አሁን ያሉ እዳዎች ናቸው።

የተለያየ ዕዳዎች

እዳዎች የኢንተርፕራይዞች (የፋይናንስ) ግዴታዎች በመሆናቸው የሚፈጠሩት በብድር ወጪ ነው። በዚህ ረገድ, በክሬዲት ጊዜ ላይ በመመስረት የአጭር ጊዜ እና የረጅም ጊዜ እዳዎች አሉ. እንዴት ይለያሉ?

የአጭር ጊዜ እዳዎች የብድር ዕዳን በአንድ አመት ውስጥ ለመክፈል (ለምሳሌ የባንክ ትርፍ ብድር፣ የተለያዩ የንግድ ብድሮች) ይሰጣሉ።

የረዥም ጊዜ በብዙ ዓመታት ውስጥ (የሊዝ ዕዳ እና የተለያዩ የብድር ዓይነቶች) ሊከፈል ይችላል።

በሂሳብ መዝገብ ውስጥ ያለ ተጠያቂነት

እዳዎች የሒሳብ ዝርዝሩ ዋና አካል ናቸው። የባንኩን ገንዘብ ደረሰኞች በሙሉ ያንፀባርቃሉ። የአሁኑ ወይም የአጭር ጊዜ እዳዎች በሂሳብ መዝገብ ላይ ከፍ ብለው ይታያሉ። በተመሳሳይ የምርት ዑደት ውስጥ ሊኖሩ ይችላሉ. እዚህ ሁሉም ነገር ቀላል ነው. በዚህ መሠረት የረጅም ጊዜ ግዴታዎች በአንድ የምርት ዑደት ውስጥ አይፈጸሙም. በሂሳብ መዝገብ ውስጥ ያሉ ንብረቶች እና እዳዎች ሁልጊዜ ሚዛናዊ መሆን አለባቸው, እና በድምሩ መካከል ያለው ልዩነት የኩባንያው ባለቤት ካፒታል (የራሱ) ነው. ይህ በጣም አስፈላጊ አመላካች ነው. የተጠቀሰው እሴት የባለቤቱን ካፒታል ሚዛን ሊያንፀባርቅ ይችላል, ከሆነየሁሉንም ንብረቶች ሽያጭ, እና ገቢው ዕዳዎችን ለመክፈል ጥቅም ላይ ይውላል. በሌላ አነጋገር፣ ንብረቶች የኩባንያው ንብረት ከሆኑ፣ የገንዘብ እዳዎች ይህ ንብረት የተመሰረተበት ካፒታል ነው።ሁሉም ንብረቶች እና እዳዎች በኩባንያው የሂሳብ መዝገብ ውስጥ ተንጸባርቀዋል። የተዘጋጀው ለእያንዳንዱ (የተወሰኑ) የሪፖርት ማቅረቢያ ጊዜ ነው።